دستورالعمل مبادلات مالی کانادا با ایران صادر شد

با عملکرد ضعیف ایران در رفع نواقص راهبردی در مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم ٫ کشورکانادا قانون جدید نقل و انتقال پول بین ایران و کانادا را اعلام کرد

لینک کوتاه :

قانون جدید نقل و انتقال پول بین ایران و کانادا از سوی مرکز تجزیه و تحلیل معاملات مالی کانادا، «FINTRAC»، موسوم به دستورالعمل وزارتی «MD» از سوی وزیر دارایی کانادا جهت انتشار در نشریات در ۲۵ ژوئیه ۲۰۲۰ صادر شد.

به گزارش رسانه هدهد کانادا به نقل از پایگاه خبری انجمن بازرگانی ایران و کانادا، مفاد این راهنما به شرح زیر است:

۱. چرا قانون جدید نقل و انتقال پول MD صادر شد؟

گروه ویژه اقدام مالی علیه پولشویی «FATF»، در فوریه سال ۲۰۲۰ در طی یک بیانیه ابراز نگرانی ویژه‌ای نسبت به عدم موفقیت ایران در رسیدگی به نواقص راهبردی در مبارزه با پولشویی، تامین مالی تروریسم «AML/CFT» و تهدید جدی که این موضوع برای یکپارچگی سیستم های مالی بین المللی درپی دارند ابراز کرد.

بر همین اساس، FATF از اعضای خود خواست تا پیشنهادات خود را برای حفاظت از بخش مالیشان از چنین خطراتی اعلام کنند.

وزیر دارایی کانادا بر اساس بند ۱-۱۱/۴۲ درآمدهای حاصل از پولشویی و قانون تامین مالی تروریسم «PCMLTFA»، قانون جدید نقل و انتقال پول بین کانادا و ایران را جهت تامین امنیت و یکپارچگی سیستم مالی کانادا صادر کرده است.

۲. چه زمانی این قانون جدید نقل و انتقال پول لازم‌الاجرا می‌شود و شامل چه کسانی است؟

این دستورالعمل از ۲۵ ژوئیه ۲۰۲۰ اجرایی شده است و نهادهای پاراگراف های ۵ (a) و (b) و (h) در PCMLTFA مشمول آن هستند.

اشخاصی که مشمول این دستورالعمل هستند عبارتند از:

بانک‌ها
اتحادیه‌های اعتباری
تعاونی‌های خدمات مالی
بانک‌های خارجی دارای مجوز
مشاغل مربوط به خدمات مالی «MSBs» .

۳. الزامات قانون جدید نقل و انتقال پول موسوم به دستورالعمل وزارتی MD چیست؟

بنابر این دستورالعمل، هر بانک، اتحادیه مالی اعتباری، تعاونی خدمات مالی، بانک خارجی دارای مجوز و مشاغل مربوط به خدمات مالی، ملزم به رعایت نکات زیر است (پی‌نویس ۱):

هر تراکنش مالی از منشاء یا محدوده ایران، صرف‌نظر از مقدارش باید برای اهداف زیربخش ۹.۶ (پی‌نویس۳) از PCMLTFA ، معامله پرخطر تلقی شود.
هویت هر مشتری اعم از شخص یا نهاد درخواست کننده و بهره بردار از مبادلات، همینطور بررسی ارتباطشان با جرایم پولشویی یا مقررات تامین مالی تروریسم باید بررسی شود(پی نویس ۲).
منابع، اهداف، میزان سود، کنترل هر نهاد متقاضی یا منتفع در مبادلات و مشتری‌ها، باید با دقت بررسی شوند(پی نویس ۲).
بنابر PCMLTFR سابقه‌ی هر معامله ثبت و ضبط شود و گزارشی از آن به مرکز داده شود(پی نویس ۴ و ۵).

a. تعیین اینکه معامله‌ای از یا با ایران انجام شده

عناصر مختلفی هنگام تعیین اینکه آیا یک مبادله از یا با ایران انجام شده است باید بررسی شوند؛ زیرا شرایط هرکدام متفاوت است. معاملات از یا با ایران می‌تواند شامل موارد زیر باشد، البته فقط محدود به این موارد نیست:

انتقال وجوه الکترونیک، حواله و یا نقل و انتقالات «EFTs» که دارای آدرس مبدا یا مقصد در ایران هستند.
دریافت ریال ایران به‌عنوان واریز به حساب یا معامله ارزی مجازی «VC»
انجام معاملات ارزی یا مبادله VC که شامل ریال ایرانی باشد (برای مثال دلار کانادا به ریال ایران یا ریال ایران به دلار امریکا، VC به ریال ایران و …)
صدور یا دریافت پیش‌نویس بانکی یا سایر اوراق مالی مانند چک که شامل یک مولفه ریالی ایرانی است.

این دستورالعمل برای ایجاد شفافیت بیشتر در رابطه با مبادلاتی که هیچ گمان یا مدرکی در رابطه با ارتباطش با ایران وجود ندارد اعمال نمی شود. برای مثال:

یک مشتری که قبلا رقمی را به ایران ارسال کرده و درخواست خروجی EFT داشته باشد و معامله نشان نمی‌دهد که مرتبط با ایران باشد و شما نمی‌توانید اطلاعات بیشتری در مورد مقصد این معامله به‌دست آورید
اطلاعات شناسایی مشتری تنها موردی است که نشان می‌دهد او با ایران مرتبط است (مثلا کسی که وارد معامله شده پاسپورت ایرانی دارد.)

**توجه: هر زمانی که برای شما مسجل شد مبادله از یک سو با ایران مرتبط است، باید اقدامات مندرج در دستورالعمل را اعمال کنید.

b. تایید هویت هر مشتری که از یا با ایران مبادله می‌کند

بنابر این دستورالعمل وزارتی، شما باید اقدامات شناسایی پیشرفته‌ای را انجام دهید که فراتر از روند همیشگی و معمول است و باید تحت PCMLTFR انجام شود. معامله‌هایی که تحت PCMLTFR قرار نمی‌گیرند معمولا نیازی به تایید هویت مشتری ندارند. با این وجود، تحت دستورالعمل وزارتس MD باید به نکات زیر توجه کنید:

هویت هر مشتری را (دو طرف معامله و کسانی که شما با آن‌ها داد و ستد دارید) که به هر میزان درخواست مبادله دارد یا از سود آن سهیم است بنابر ضوابط PCMLTFR تایید کنید.
برای معاملاتی که میزان تبادلات مالیشان مشخص است، هویت مشتری را از روش‌های پیشرفته در بخش راهنمای FINTRAC تایید کنید. این اقدامات پیشرفته می‌تواند شامل کسب اطلاعات بیشتری در رابطه با مشتری (شغل، حجم دارایی، اطلاعات حساب بانکی، راه‌های ارتباطی اینترنتی و … )، جمع‌آوری اسناد، داده ها یا اطلاعات مضاعف یا انجام اقدامات اضافی برای تایید اسناد بدست آمده و … باشد.

c. اقدامات اضافی

شما باید تمام مبادلاتی که از یا به ایران انجام می‌شود را جزو معاملات پرخطر تلقی کنید. علاوه بر تایید هویت مشتری خواستار مبادله و یا ذینفع، به این موارد توجه کنید:

درخواست مشتری را برای تمام مبادلات با هر مبلغی، ثبت کنید.
اطلاعات مشتری را ارزیابی و مشخص کنید. آیا دلایل منطقی برای مشکوک بودن مبادله وی به پولشویی یا نقض تامین مالی فعالیت‌های تروریستی وجود دارد یا نه. گزارش آن را از طریق گزارش مبادله مشکوک STR و یا گزارش تروریستی TPR به FINTRAC ارائه دهید(پی نویس ۶).
اقدامات پیشرفته را برای هر مشتری که حدود مبادلاتش مشخص شده برآورد و اعمال کنید.
هدف و منبع بودجه هرگونه مبادله را شناسایی کنید.
در صورت لزوم، اطلاعات مربوط به مالکیت یا کنترل هر شخص را که از این مبادلات منتفع می‌شود به دست آورید.

4. چه پرونده هایی باید تحت قانون جدید نقل و انتقال پول قراربگیرند و مدت زمان ماندن آن‌ها چقدر است؟

a. سوابق نقل و انتقال وجوه الکترونیک – هر مقدار

اطلاعات مربوط به EFT هر مبلغی که از یا به ایران تبادل می‌شود باید:

اطلاعات موجود در سابقه انتقال وجوه الکترونیک را ثبت کنید، حتی اگر زیر ۱۰۰۰ دلار کانادا باشد.
اگر شما یک بانک، موسسه اعتباری، تعاونی خدمات مالی، موسسه اعتباری یا شخص حقیقی هستید، باید الزامات ثبت سوابق خود را در بخش ۴ فهرست راهنمای ثبت سوابق اشخاص مالی پیدا کنید.(پی‌نویس ۴)
اگر شغل شما خدمات مالی است، الزامات ثبت سوابق خود را در بخش ۴ راهنمای ثبت سوابق بیزینس‌های خدمات مالی پیدا کنید. (پی نویس ۴)
منبع وجوه مبادله باید مشخص باشد
هدف مبادله باید مشخص باشد.

b. سوابق دریافت پول نقد – هر مقدار

شما باید سوابق هر مبادله نقدی به هر میزان مبلغ و تراکنش را که نشان می‌دهد با ایران انجام شده، حفظ کنید. مانند پول نقد دریافت شده برای صدور اوراق بانکی یا ارز با استفاده از ریال ایرانی. باید موارد زیر ثبت شوند:

اطلاعات موجود در پرونده مبادلات نقدی بزرگ، حتی اگر مبادله شما زیر ده هزار دلار کانادا باشد و اطلاعات موجود در سوابق یک پرونده مبادله ارزی، باید حفظ شوند. همینطور در رابطه با مبادلات بالای ۳۰۰۰ دلار کانادا، موارد زیر الزامی است:
اگر شما یک بانک، موسسه اعتباری، تعاونی خدمات مالی یا شخص حقیقی هستید، الزامات نگهداری سوابق خود را در فهرست راهنمای ثبت سوابق اشخاص مالی به ترتیب در بخش ۲ و ۵ پیدا کنید.
اگر شغل شما خدمات مالی است، به ترتیب به بخش های ۲ و ۵ راهنمای بیزینس‌های خدمات مالی مراجعه کنید و الزمات ثبت سوابق خود را مشاهده کنید.
منبع وجوه مبادله باید مشخص باشد
هدف مبادله باید مشخص باشد

c. سوابق دریافت سایر اوراق بانکی و سوابق صدور یا دریافت مبادلات – با هر مبلغی:

مبادلاتی که از یا با ایران انجام می شود هم شامل دریافت سایر اوراق بانکی به هر مبلغ است (به‌عنوان مثال، پیش‌نویس بانکی، سفارشات پولی، چک مسافرتی و … ). این موارد برای قرارگرفتن تحت قانون جدید نقل و انتقال پول٫ باید نشا‌ن‌دهنده ارتباط با ایران٫ مانند استفاده از ریال ایران در مبادله باشند. بنابراین مواردی که باید ثبت کنید شامل بندهای زیر است:

اطلاعات موجود در یک پرونده مبادلاتی، حتی اگر رقم این مبادله کمتر از ۳۰۰۰ دلار کانادا باشد.
اگر شما بانک، موسسه اعتباری، تعاونی خدمات مالی یا شخص حقیقی هستید و مشتری در حال دریافت هر مبلغی در یک یا چندین سفارش پول است، شما ملزم به نگهداری سوابق آن هستید. الزمات نگهداری سوابق را در بخش‌های ۳الف یا ب در راهنمای ثبت سوابق اشخاص مالی پیدا کنید.
اگر شما خدمات پولی دارید و مشتری هر مبلغی از سفارشات را دریافت می‌کند، ملزم به نگهداری سوابق هستید. الزامات ثبت سوابق را در راهنمای بیزینس‌های خدمات مالی در بخش ۳ الف یا ب مشاهده کنید.
منبع وجه باید مشخص باشد.
هدف از مبادله باید مشخص باشد.

d. اطلاعات مربوط به ثبت و ضبط ها

چنانچه مشمول قانون جدید نقل و انتقال پول هستید و باید اطلاعاتی را ثبت کنید که از قبل در پرونده شما موجود است، نیاز نیست دوباره همان اطلاعات را ثبت کنید.

این بدان معناست که اگر اطلاعات مورد نیاز را حفظ کرده و بتوانید آن را در طی بررسی FINTRAC در دسترس قرار دهید، در مراحل بعدی نیاز به ایجاد مجدد سابقه نیست.

شما باید تمام سوابق مربوط به دستورالعمل وزارتی MD را مطابق با الزامات مربوط به نگهداری سوابق ثبت و نگهداری کنید و یا اینکه آن‌ها را تا حداقل ۵ سال از تاریخ ایجاد آن نگهداری کنید.

5. چگونه مبدلاتی که مشمول قانون جدید نقل و انتقال پول می شوند را گزارش کنیم؟

a. گزارش یک EFT به هر مبلغ به FINTRAC به شرح زیر انجام می‌شود:

EFT های زیر ده هزار دلار کانادا که تحت قانون ۲۴ ساعته، بیشتر از ده هزار دلار کانادا نمی‌شوند باید با استفاده از گزارش انتقال وجوه الکترونیک « EFTR» با توضیحات تکمیلی زیر، اطلاع داده شوند:

پیشوند IR2020 را قبل از وارد کردن شماره مرجع گزارش REs خودتان وارد کنید. به‌عنوان مثال، اگر شماره مرجع شما ABCD1234 است، بنابراین شما برای گزارش REs باید بنویسید: IR2020ABCD1234.

EFT های با مبلغ ده هزار دلار کانادا یا بیشتر و مبالغ زیاد که تحت قانون ۲۴ ساعته، بیشتر از ده هزار دلار کانادا می‌شوند باید به‌صورت نرمال اطلاع داده شوند:

پیشوندی لازم نیست در گزارش قید شود.
اگر گزارش تحت دستورالعمل وزارتی MD قرار می‌گیرد، باید اطمینان حاصل کنید که گیرنده یا دریافت‌کننده ایرانی است.

b. گزارش دریافت هر میزان پول نقد به FINTRAC:

هر معامله نقد با ارزش کمتر از حدود ده هزار دلار کانادا که تحت قانون ۲۴ ساعته، بیشتر از ده هزار دلار کانادا نمی‌شود باید با استفاده از گزارش مبادله نقدی بزرگ (LCTR) با اطلاعات تکمیلی زیر گزارش شود:

پیشوند IR2020 را باید قبل از وارد کردن رقم RE هایتان وارد کنید. مثلا: اگر شماره مرجع RE شما ABCD1234 است بنابر این شما در گزارش مرجع RE باید بنویسید IR2020ABCD1234.

مبادلات با ارزش ده هزار دلار کانادا و بیشتر که تحت قانون ۲۴ ساعته، بیشتر از ده هزار دلار کانادا می‌شوند باید به‌صورت نرمال گزارش شوند:

نیاز به پیشوند نیست.
اگر گزارش مشمول دستورالعمل MD است، مطمئن شوید مبدا یا مقصد ایرانی است.

c. گزارش اوراق بانکی و صدور یا دریافت مبادلات یا مبادله VC برای ریال ایران:

هرگونه ابزار قابل مذاکره و صدور یا دریافت مبادله که از یا با ایران صورت می‌گیرد باید با استفاده از STR گزارش شود. STR باید برای گزارش مبادله VC برای ریال ایران نیز استفاده شود. برای شناسایی این مبادلات٫ زمانی که دلیل منطقی برای مشکوک شدن به مبادلات مالی و ارتباط آن با کمیسیون ML/TF وجود ندارد، از گزارش STR استفاده کنید:

قرار دادن پیشوند IR2020 قبل از وارد گردن گزارش RE و شماره مرجع. به‌عنوان مثال: اگر شماره مرجع گزارش RE شما ABCD1234 است باید در RE بنویسید : IR2020ABCD1234.
پیشوند IR2020 را در بخش G از STR نیز قرار دهید.
از آنجایی که این گزارش مربوط به MD و مبادلات با ایران است شما باید از ارتباط گزارش مالی خود با ایران در مبدا یا مقصد اطمینان حاصل کنید. برای مثال: ریال ایرانی و یا فرستنده یا دریافت کننده ایرانی باشند.

d. گزارش معاملات مشکوک و اموال تروریستی:

تمام معاملاتی که با ایران انجام می‌شود باید جزو معاملات پرخطر قرار گرفته و و از نظر پولشویی STR یا تامین اقدامات تروریستی TPR ارزیابی شده و گزارش آن به FINTRAC ارسال شود.
برای اطلاعات بیشتر به گزارش معاملات مشکوک به FINTRAC و گزارش مبادله مشکوک چیست، مراجعه کنید.
اگر شما ملکی را در اختیار دارید یا کنترل آن به عهده شماست اما فکر می‌کنید مالک آن در لیست یک گروه تروریستی قرار دارد و یا نماینده آن‌هاست، باید یک TPR به FINTRAC گزارش دهید. این گزارش باید شامل تبادلات مالی یا مبادلات پیشنهادی مربوط به آن ملک باشد. برای اطلاعات بیشتر به ارسال گزارش دارایی‌های تروریستی به FINTRAC مراجعه کنید.

سایر موارد

خط مشی ها، مراحل و رویه های برنامه انطباق شما باید شامل اطلاعات چگونگی آگاهی سازمان شما از قانون جدید نقل و انتقال پول و چگونگی پاسخگویی شما به آن باشد. بنابراین به محض صادر شدن MD شما باید الزامات آن را برآورده کنید.

سیاست ها و رویه های شما همچنین باید کاملاً توصیف کند که چگونه تعیین خواهید کرد مبادله ای که از یا با ایران انجام می‌شود و چه اقدامات کاهش ریسک ویژه‌ای را در تصمیم‌گیری انجام می‌دهید.

راهنمای نحوی مستندسازی و ارزیابی ریسک خود را در راهنمای رویکرد مبتنی بر ریسک می‌توانید ببینید.

شما ملزم به اجرای اقدامات خاص برای کاهش خطر مبادلات مربوط به حوزه های قضایی هستید که در دستورالعمل وزارتی MD مشخص شده است.

نمونه هایی از این اقدامات را می‌توانید در «اطلاعات کلی در قسمت ۱.۱ از درآمد حاصل از جرم (پولشویی) و قانون تأمین مالی تروریسم» ارائه شده توسط وزارت دارایی کانادا ببینید.

در حین ارزیابی انطباق، FINTRAC ممکن است مطابقت شما با هر دستورالعمل وزراتی دیگر را هم ارزیابی کند تا تأیید کند که شما اقدامات مناسبی را در رابطه با معاملات مرتبط انجام داده‌اید.

FINTRAC ممکن است در ارزیابی‌های انجام شده دریابد که فعالیت‌های تجاری و بیزنس شما در معرض ریسک‌های مالی قرار دارد که باز باید به راهنمای گزارش دهی این موارد مراجعه کنید.

FINTRAC همچنین ممکن است ریسک کلی شما را بررسی کند تا تأیید کند که شما ریسک مربوط به فعالیت‌های تجاری و مشتریانی که درگیر این حوزه های قضایی هستند را مستند و ارزیابی کرده‌اید. عدم رعایت تدابیر قانون جدید نقل و انتقال پول یک جرم بسیار جدی است.

سیستم مجازات‌های پولی اداری موجود (AMP) شامل تمام دستورالعمل‌های وزارتی است و عدم رعایت دستورالعمل می‌تواند منجر به مجازات شود. مجازات‌های اعمال‌شده برای نقض یک بخشنامه را می‌توانید در «مقررات AMP برای جرم (پولشویی) و تامین مالی تروریسم» ببینید.

تهیه و تنظیم: بخش ترجمه و ویراستاری پایگاه خبری انجمن بازرگانی ایران و کانادا

استفاده از این مطلب در جهت اطلاع رسانی با ذکر نام پایگاه خبری انجمن بازرگانی ایران و کانادا بعنوان منبع مانعی ندارد