خرید اولین خانه برای بسیاری از تازهواردان در کشور کانادا، یکی از مهمترین اهداف مالی پس از مهاجرت است. با این حال، افزایش هزینههای مسکن و دشواری فراهمکردن پیشپرداخت باعث شده است که رسیدن به این هدف به برنامهریزی دقیق و استفاده از ابزارهای مناسب پسانداز نیاز داشته باشد.
داشتن یک حساب پسانداز ویژه مانند FHSA در سیستم مالی کانادا، یکی از ابزارهایی است که دولت فدرال برای کمک به خریداران خانه اول ایجاد کرده است. این حساب، مزایای مالیاتی حساب بازنشستگی RRSP را با امکان برداشت بدون مالیات در حساب TFSA ترکیب میکند.
تازهواردان کانادا نیز در صورت برخورداری از شرایط تعیینشده میتوانند حساب FHSA افتتاح کنند و از آن برای پسانداز یا سرمایهگذاری با هدف خرید نخستین خانه خود در کانادا استفاده کنند.
حساب FHSA کانادا چیست و چه مزایایی برای خرید اولین خانه دارد؟
حساب FHSA کانادا (First Home Savings Account) یک حساب پسانداز و سرمایهگذاری است که دولت کانادا برای کمک به خریداران اولین خانه ایجاد کرده است. افراد واجد شرایط میتوانند در این حساب پول پسانداز یا سرمایهگذاری کنند و بعداً از آن برای خرید یا ساخت نخستین خانه خود در کانادا استفاده کنند.
یکی از مزیتهای FHSA این است که پول شما فقط بهصورت نقد در حساب باقی نمیماند. بسته به خدمات مؤسسه مالی، میتوانید آن را در گزینههایی مانند گواهی سرمایهگذاری تضمینشده (GIC)، صندوقهای سرمایهگذاری، سهام یا اوراق قرضه سرمایهگذاری کنید تا ارزش آن در طول زمان افزایش یابد.
مهمترین مزیت این حساب، معافیتهای مالیاتی FHSA در کشور کانادا است. پولی که به این حساب واریز میکنید، میتواند مالیات پرداختی شما را کاهش دهد. همچنین، سود حاصل از سرمایهگذاریهای داخل حساب نیز مشمول مالیات نمیشود. اگر از موجودی FHSA برای خرید اولین خانه واجد شرایط استفاده کنید، هم اصل پول و هم سود آن را میتوانید بدون پرداخت مالیات برداشت کنید.
هر فرد میتواند سالانه حداکثر ۸ هزار دلار به این حساب واریز کند و سقف مجموع واریزها نیز ۴۰ هزار دلار است. اگر در یک سال از تمام سهمیه خود استفاده نکنید، حداکثر ۸ هزار دلار از فضای استفادهنشده به سال بعد منتقل میشود.
نکته مهم این است که سهمیه واریز سالانه فقط از زمان افتتاح نخستین حساب FHSA محاسبه میشود. بنابراین، اگر افتتاح حساب را به تعویق بیندازید، سهمیه سالهای گذشته برای شما ذخیره نخواهد شد.
چه کسانی میتوانند حساب FHSA افتتاح کنند؟
برای افتتاح حساب FHSA، فرد باید هنگام بازکردن حساب چند شرط اصلی را داشته باشد. براساس مقررات آژانس درآمد کانادا، متقاضی باید ساکن کانادا، دستکم ۱۸ ساله و برای اهداف این برنامه، خریدار خانه اول محسوب شود. در استانها و منطقههایی که سن قانونی انعقاد قرارداد ۱۹ سال است، مؤسسه مالی ممکن است افتتاح حساب را تا رسیدن متقاضی به این سن به تعویق بیندازد.
همچنین، فرد نباید تا پایان سالی که FHSA را افتتاح میکند، بیش از ۷۱ سال داشته باشد. داشتن شماره بیمه اجتماعی معتبر یا SIN نیز برای افتتاح حسابهای ثبتشده و ثبت اطلاعات مالیاتی ضروری است.
جهت خرید اولین خانه و مسکن در بازارهای ملکی کانادا، تعریف این برنامه فقط به افرادی محدود نمیشود که هرگز ملکی نداشتهاند. فرد زمانی خریدار خانه اول شناخته میشود که در بخشی از سال جاری پیش از افتتاح حساب یا در چهار سال قبل، در خانهای که خود یا بهطور مشترک مالک آن بوده است، بهعنوان محل اصلی زندگی سکونت نکرده باشد.
به این ترتیب، بعضی از افرادی که در گذشته صاحب خانه بودهاند هم ممکن است پس از سپریشدن دوره تعیینشده، دوباره واجد شرایط افتتاح FHSA شوند.
تازهواردان کانادا نیز صرفاً به دلیل جدیدبودن وضعیت مهاجرتی خود از افتتاح حساب محروم نیستند. آنان در صورت اقامت در کانادا، داشتن SIN، رسیدن به سن لازم و برخورداری از تعریف خریدار خانه اول میتوانند برای افتتاح حساب اقدام کنند.
برای افتتاح حساب FHSA به چه مدارکی نیاز دارید؟
افتتاح حساب FHSA از طریق بانکها، شرکتهای بیمه و سایر مؤسسات مالی واجد شرایط امکانپذیر است. مدارک موردنیاز ممکن است با توجه به مؤسسه مالی تفاوت داشته باشد، اما معمولاً ارائه مدرک هویتی معتبر، شماره بیمه اجتماعی (SIN) و مدارک مربوط به اقامت در کانادا الزامی است.
متقاضی همچنین باید هنگام افتتاح حساب، تأیید کند که شرایط «خریدار خانه اول» را دارد. بررسی این شرایط پیش از افتتاح حساب اهمیت زیادی دارد، زیرا در صورت نداشتن شرایط قانونی، ممکن است فرد با پیامدهای مالیاتی روبهرو شود.
پس از افتتاح حساب، دارنده میتواند واریز وجه را آغاز کند. نیازی نیست تمام مبلغ بهصورت یکجا پرداخت شود و هر فرد میتواند متناسب با درآمد و برنامه مالی خود، در طول سال مبالغ مختلفی را به حساب واریز کند.
البته رعایت سقف مجاز واریز اهمیت زیادی دارد. اگر مبلغی بیش از فضای مشارکت مجاز به حساب واریز شود، تا زمان اصلاح وضعیت ممکن است مشمول مالیات ماهانه شود. آژانس درآمد کانادا برای مبالغ مازاد، مالیاتی معادل یک درصد در ماه در نظر گرفته است.
تفاوت حساب FHSA با RRSP و TFSA چیست؟
کانادا چندین حساب ثبتشده برای پسانداز و سرمایهگذاری دارد که هرکدام برای هدف متفاوتی طراحی شدهاند. اگر قصد خرید اولین خانه را دارید، آشنایی با تفاوت این حسابها میتواند به انتخاب مناسبتر کمک کند.
حسابهای FHSA و RRSP چه تفاوتی دارند؟
حساب Registered Retirement Savings Plan (RRSP) برای پسانداز دوران بازنشستگی ایجاد شده است. با این حال، خریداران خانه اول میتوانند از طریق برنامه Home Buyers’ Plan (HBP) تا سقف ۶۰ هزار دلار از موجودی RRSP خود را برای خرید خانه برداشت کنند. البته این مبلغ باید طبق برنامه مشخصی به حساب بازگردانده شود و در غیر این صورت، بخش بازپرداختنشده مشمول مالیات خواهد شد.
در مقابل، اگر از حساب پسانداز FHSA برای خریداران در کانادا استفاده کنید، نیازی به بازگرداندن مبلغ برداشتشده نخواهید داشت و این برداشت نیز مشمول مالیات نمیشود. همچنین، افراد واجد شرایط میتوانند همزمان از FHSA و برنامه خرید خانه RRSP استفاده کنند.
حسابهای FHSA و TFSA چه تفاوتی دارند؟
حساب Tax-Free Savings Account (TFSA) برای هدف خاصی طراحی نشده و میتوان از آن برای پسانداز یا سرمایهگذاری در زمینههای مختلف، از خرید خودرو گرفته تا سفر یا خرید خانه، استفاده کرد.
پولی که به TFSA واریز میشود، مالیات پرداختی فرد را کاهش نمیدهد؛ اما سود سرمایهگذاری و برداشت از این حساب معمولاً بدون مالیات است.
در مقابل، این طرح مخصوص خرید اولین خانه برای متقاضیان در سراسر کانادا است. واریز پول به این حساب میتواند مالیات پرداختی را کاهش دهد و اگر موجودی آن برای خرید نخستین خانه واجد شرایط استفاده شود، برداشت آن نیز بدون مالیات خواهد بود.
به همین دلیل، FHSA مزیتهای مهم هر دو حساب RRSP و TFSA را در اختیار خریداران خانه اول قرار میدهد.
چرا حساب FHSA در کانادا برای خرید اولین خانه توسط تازهواردان اهمیت دارد؟
بسیاری از تازهواردان باید همزمان برای هزینههای زندگی، ایجاد سابقه اعتباری و خرید اولین ملک و خانه در شهارهای کانادا برنامهریزی کنند. حساب FHSA میتواند به آنها کمک کند تا برای خرید اولین خانه، هدفمندتر پسانداز کنند.
یکی از مهمترین مزیتهای این حساب، کاهش مالیات پرداختی است. برای مثال، اگر فردی در یک سال ۸ هزار دلار به FHSA واریز کند، ممکن است مالیات کمتری بپردازد. میزان این صرفهجویی به درآمد و شرایط مالی هر فرد بستگی دارد.
از سوی دیگر، کسانی که قصد دارند چند سال بعد خانه بخرند، میتوانند بهجای نگهداری پول در یک حساب بانکی معمولی، از گزینههای سرمایهگذاری موجود در FHSA استفاده کنند تا سرمایه آنها در این مدت رشد کند.
البته انتخاب نوع سرمایهگذاری باید با زمان خرید خانه و میزان ریسکپذیری هر فرد متناسب باشد. اگر خرید خانه در آینده نزدیک انجام میشود، سرمایهگذاری در داراییهای پرنوسان ممکن است ارزش پسانداز را در زمان نیاز کاهش دهد.
خدمات بانک TD برای دارندگان حساب FHSA در کانادا
بانک TD مانند بسیاری از مؤسسات مالی کانادا، چند گزینه برای افتتاح و مدیریت حساب FHSA در اختیار مشتریان قرار میدهد.
یکی از این گزینهها Multi-Holding FHSA است که به کاربران اجازه میدهد پول خود را بهصورت ترکیبی از وجه نقد، گواهیهای سرمایهگذاری تضمینشده (GIC) و صندوقهای سرمایهگذاری در یک حساب نگهداری کنند.
گزینه دیگر TD Direct Investing FHSA است که برای افرادی مناسب است که ترجیح میدهند سرمایهگذاریهای خود را شخصاً مدیریت کنند. از طریق این حساب، امکان سرمایهگذاری در سهام، اوراق قرضه، صندوقهای سرمایهگذاری و GIC فراهم است.
در نهایت، انتخاب نوع حساب و مدیریت FHSA برای متقاضیان در سراسر کانادا به عواملی مانند زمان خرید خانه، میزان آشنایی با بازارهای مالی و سطح ریسکپذیری هر فرد بستگی دارد.
منبع: سیآیسی
